Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговые льготы для пенсионеров в 2023 году СПБ». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Россияне, сочетающие пенсию и активную трудовую деятельность, теряют право на многие льготы. При этом закон гарантирует им право получить у работодателя дополнительные дни отпуска «за свой счет» в любое время.
От налогов освобождаются:
- пенсионные выплаты и социальные доплаты;
- подарки на сумму до 4 тыс. руб., которые пенсионеру вручают компании и ИП;
- недвижимое имущество пенсионеров (любое, включая парковочное место) — но только один объект каждого вида (если в собственности, к примеру, есть квартира и частный дом, то от налогов они освобождаются, а вот если две квартиры, то не платить налог можно будет только за одну);
- земельный участок площадью до 6 соток (600 кв. метров) — если он больше, то налог платится с разницы, к примеру, всего за 2 сотки, если на пенсионера оформлены 8;
- личный транспорт (скидка на уплату транспортного налога разнится от региона к региону и может достигать 100%);
Льготы по налогам для пенсионеров
Согласно Налоговому кодексу РФ и в связи с повышением пенсионного возраста, изменились некоторые правила получения льгот для пенсионеров в 2021 году. Теперь женщины в возрасте 55 лет, а мужчины в 60 лет претендуют на часть налоговых льгот. Люди данных возрастов и выше делятся на две категории: работающие и неработающие пенсионеры. Это влияет на получение налоговых льгот.
Какие льготы на налоги предоставляются пенсионерам?
- Земельные;
- Имущественные;
- Транспортные;
- При уплате судебной госпошлины и НДФЛ;
- Социальные.
Дополнительной материальной поддержкой неработающим людям пенсионного возраста выступает индексация страховой пенсии на 6,3 %. Повышенной является и социальная выплата, что подтверждает увеличенная ежемесячная выплата с 1 февраля 2021 года для всех пенсионеров.
НДФЛ — это основной вид прямых налогов для физических лиц. По закону этим налогом не облагаются любые виды пенсий, включая выплаты по старости и инвалидности. В этом, разумеется, есть прямая выгода для граждан, получающих данные выплаты.
Что же касается заработной платы работающих пенсионеров или предпенсионеров: средств, полученных в результате коммерческой деятельности (аренда или продажа жилья, бизнес и другие виды дохода), то этим придётся делиться с государством в любом случае.
Работающие пенсионеры в свою очередь могут воспользоваться весьма выгодной поддержкой от государства: на свои доходы, облагаемые по ставке кратной 13 %, они имеют право подать иск на имущественный вычет и вернуть НДФЛ. То есть, пенсионер, покупающий объект недвижимости может получить компенсацию по уплаченному НДФЛ за год, в котором приобрел его и за предыдущие 3 года (итого возврат за 4 года).
Отказы в оформлении компенсации ЖКХ
Компенсация за жкх в 2022 году получит новые правила, что вступят в силу с 1 января, потому граждане, которые могут растать на субсидию, должны с ними ознакомиться. Малоимущий гражданин должен собрать папку документов, подтверждающих его незащищенный социальный статус. Это же должен сделать пенсионер и ветеран. Если папка с документами будет неполной, практически гарантировано в оформлении откажут.
Также при оформлении субсидии и компенсации по жкх учитывается уровень дохода граждан. В помощи откажут, если у семьи достаточно высокий или даже средний уровень материального положения. Чтобы определить размер дохода, учитывается финансовая ситуация всех членов семьи, проживающих в квартире, за которую нужно вносить коммунальный платеж. При подсчете принимают во внимание пенсии пенсионеров и стипендии студентов. Главное, чтобы у дохода был официальный характер. Если доходы растят, материальную помощь отменят.
Дополнительные коммунальные льготы
Преференции и субсидирование услуг ЖКХ могут получить преподаватели городских и сельских учебных учреждений, так как их работа относится к социально необходимой и трудной.
Гражданин, вышедший на пенсию, должен иметь не менее двадцати пяти лет стажа в образовательной сфере.
Помимо регулярных пособий они могут получать бесплатную жилплощадь, если документально подтвердить плохие условия проживания.
Лица пенсионного возраста, имеющие звания «Ветеранов Труда», которые проживают в столице, или СПБ, в обязательном порядке, получают льготу на оплату коммунальных платежей.
Она действует:
| На оплату услуг ЖКХ (газоснабжение, водоснабжение, водоотвод, отопление, электроэнергия) | Пятидесятипроцентная скидка от общей суммы платежа |
| На налоговый сбор за жилплощадь | Пятидесятипроцентная скидка на оплату налогов за квартиру, или частный дом |
Кто должен рассчитывать?
На 2020 год нет автоматического учёта льгот для граждан, которым они полагаются. Поэтому для того, чтобы получить скидку на оплату коммунальных услуг, необходимо ветерану труда самолично обратиться во все конторы, предоставляющие следующие виды работ:
- коммунальное обслуживание;
- электроснабжение;
- газоснабжение;
- водоснабжение и водоотведение;
- вывоз мусора;
- отопление.
Важно! Если у льготника в собственности несколько жилых площадей, то нужно знать, что скидка распространяется только на одну.
Для того чтобы добиться положенного понижения цен в этих организациях, надо представить документы.
- Паспорт.
- Удостоверение ветерана труда.
- Справка о составе семьи. Её необходимо получить заранее в паспортном столе. Нужно внимательно отнестись к этому вопросу, поскольку действие данного документа всего десять рабочих дней.
- Квитанции и чеки об их оплате. Льгота предоставляется только в том случае, когда нет задолженностей.
- Документ, подтверждающий право собственности на жильё.
На месте необходимо будет заполнить заявление и, начиная с 1 числа будущего месяца, оно вступит в силу. При условии, что все требования для назначения льготы выполнены.
Законодательные документы в части налоговых льгот
Существует ряд нормативных бумаг, оговаривающих виды поддержки пожилых граждан в приобретении объектов и получении различных благ. В этих документах четко прописано, кто имеет возможность воспользоваться преференцией, предлагаемой налоговиками. Немаловажным фактором является место жительства пенсионеров, так как в основном местные администрации являются администраторами большинства налогов и сборов и сами выпускают в свет те или иные налоговые льготы. На федаральном уровне основным документом в части уплаты и внедрения налоговых льгот естественно выступает Налоговый кодекс, а именно:
- Подоходный налог четко описан в 217-й статье.
- Земельное налогообложение прописано в статье 391.
- Имущественные вычеты содержатся в 407-й статье.
Местные органы власти издают допположения по снижению налоговой базы. На сайте ФНС в справочной информации Вы сможете ознакомиться с нюансами сбора налогов в различных федеративных субъектах. Вы отмечаете нужный вид сбора или налога и машина подберет в автоматическом формате местный нормативный документ, в котором прописаны все ставки и принципы взыскания налогов. Функциональная клавиша Подробнее проинформирует Вас о ставках и величинах местных налоговых скидок.
Ошибки в налогообложении пенсионеров
Ошибка №1. Многие пенсионеры считают, что имеют полное право на имущественный вычет. Это правда, но существуют определенные ограничения. Оно состоит в том, что вычет можно оформить только на один объект недвижимости одном налоговом периоде. То есть, Вы не получите скидку сразу на дом и на квартиру. Придется определиться с одним объектом и как правило используется наиболее выгодный вариант для вычета.
Ошибка №2. Пенсионеры вправе получить льготные условия по налогообложению земли и многие люди думают, что любой участок может участвовать в снижении налогов по нему, но это далеко не так. Главное требование налоговиков состоит в том, что оформлен участок должен быть именно на пенсионера, а не на третье лицо. Также ограничение состоит в налогооблагаемой площади, равной6 соткам земли. Больший участок сможет участвовать в налоговой скидке, но в части установленного размера, остальная часть будет обложена налогом в общепринятом порядке.
Важно! Если во владении пенсионера находится несколько земельных угодий, то снизить налог возможно только по одному из них.
Льготы пенсионерам в Санкт-Петербурге
Доплаты Пенсионерам В Санкт Петербурге 2023В Санкт-Петербурге при средней начисленной заработной плате одного работника в январе 2023 года 58 598 руб. средний размер пенсии составлял всего четверть от нее, 14 924 руб. А по оценке, порядка 26% от численности населения города на Неве – люди преклонного возраста. Пособия и льготы пенсионерам в Санкт-Петербурге на 2023 год – вопросы, над которыми постоянно работают депутаты Законодательного Собрания города. Насколько эффективно? О том судить самим пожилым людям.
Платят ли пенсионеры налог на имущество?
Пенсионеры обязаны так же, как и другие налогоплательщики, осуществлять платежи по обязательным налогам, в том числе и по имущественному. Такой налог необходимо уплачивать, если в собственности пенсионера есть следующие виды недвижимости:
- квартира или комната;
- жилой дом (в том числе дома и жилые строения, которые расположены на земельных участках для ведения дачного или личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества или ИЖС);
- гараж, машино-место;
- объект незавершенного строительства;
- единый недвижимый комплекс;
- иные здания, сооружения, строения и т.п.
За все вышеперечисленные виды недвижимого имущества пенсионерам так же, как и любым другим гражданам, начисляется имущественный налог. Но для того, чтобы снизить нагрузку по налогообложению для пенсионеров, налоговым законодательством предусмотрены федеральные и местные льготы, которые могут устанавливать для этой категории граждан полную или частичную отмену налога на имущество.
Рассматриваемая разновидность налоговых сборов отнесена к ведению местных властей. Устанавливаются они руководством конкретного муниципалитета, где проживает льготник. Невзирая на такие положения, на уровне федерации с 2018 года в отношении земельных сборов введены субсидии. Они предназначены для лиц, которые находятся на пенсионном обеспечении. Предполагается, что происходит сокращение величины налогового сбора за величину цены, прописанной в кадастре. Учитывается стоимость за шесть соток земли. Принимается во внимание то, что лицо должно обладать такой землей на правомочиях собственности.
ВАЖНО !!! Это говорит о том, что лицо, владеющее участком менее установленного размера, может не оплачивать налоговые сборы.
Чтобы получить полные сведения относительно предоставляемых льгот и условиях освобождения от уплаты налога, потребуется посетить фискальный орган. Обращение происходит по месту регистрации гражданина.
Транспортные льготы пенсионеров в 2023 году
Льготы на проезд на локальном общественном транспорте для пенсионеров устанавливают власти регионов. Некоторые субъекты делают проезд для получателей пенсии полностью бесплатным, другие выдают талоны, третьи предоставляют денежные компенсации.
Скидки пенсионеры могут получить и при проезде в пригородных электричках. В случае с поездами дальнего следования получатели пенсий могут воспользоваться льготным проездом при путешествии в санаторий. Бесплатный билет можно приобрести раз в год.
Определенные категории пенсионеров вправе приобретать бесплатные билеты три раза в год. Речь идет о Героях России, СССР, а также о кавалерах ордена Славы. Дважды в год они могут бесплатно съездить куда угодно и один раз на лечение в санаторий-курорт.
Пенсионеры-ветераны также могут претендовать на уменьшение цены билета до 50%. На предоставление скидки также влияют дальность путешествия и сезон приобретения билета.
Билеты на авиаперелеты также можно приобрести по льготной цене. Власти ежегодно предоставляют субсидии ряду авиакомпаний на перевозку льготных категорий граждан. В числе таких перевозчиков — «Аэрофлот», «Азимут», «Уральские авиалинии», «Алроса» и S7 Airlines.
У пенсионера несколько объектов недвижимости: как использовать льготу?
Как на практике определить, по какому имуществу пенсионер не должен уплачивать налог, рассмотрим на примерах.
Пример 1
В октябре 2021 года Богданов Борис Петрович вышел на пенсию, получил пенсионное удостоверение, и ему была назначена пенсия в соответствии с пенсионным законодательством.
В собственности Богданова Б. П. несколько объектов недвижимости:
- квартира площадью 89 кв. м;
- жилой дом площадью 122 кв. м;
- гараж в гаражном кооперативе «Ударник»;
- садовый домик в СНТ «Вишенка» площадью 18 кв. м.
С момента выхода Богданова Б. П. на заслуженный отдых все вышеперечисленные объекты недвижимости освобождаются от налога на имущество.
Заявление по льготам на налоги для пенсионеров. Как составить и куда подавать?
Заявительный порядок является обязательным условием наделения льготами пенсионеров. Пенсионеры, для приобретения льгот по отдельному виду налогов, должны предоставить письменное заявление в налоговую инспекцию по своему основному месту проживания (за исключением налогов на имущества и землю, в данных случаях, следует обращаться по месту нахождения имущества).
Помимо заявления, лицам необходимо также предоставить:
- паспорт;
- удостоверение пенсионера;
- ИНН;
- документы, свидетельствующие о праве собственности на предполагаемый льготный объект.
На сколько процентов выросли пенсии в СПБ и Ленобласти в январе 2022 года
В январе 2022 года по всей России, а соответственно, и в Санкт-Петербурге, и в Ленинградской области, состоялась индексация страховых пенсий по старости и по инвалидности. Она коснулась только неработающих пенсионеров.
Размеры страховой пенсии и фиксированной выплаты к ней с января 2022 года выросли на 5,9 процента. Это немного ниже уровня инфляции, который в 2022 году составит около 8,4%.
Размер пенсионного балла увеличился с 98,86 рублей до 104,69 руб., а величина фиксированной выплаты к страховым пенсиям выросла с 6 044,48 руб. до 6401,10 руб.
Таким образом, средний размер пенсии с января 2022 года увеличился примерно на 1 000 рублей.
Конечно, это средняя температура по больнице. У кого-то пенсия выросла на меньшую величину, у других на большую. Ну а самый простой способ рассчитать, свою пенсию по итогам январской индексации 2022 года, — умножить ее значение на 1,059.
Для тех, кому лень считать, мы составили небольшую таблицу.
Выбор системы налогообложения
Определяясь с системой налогообложения, предприниматель-пенсионер выбирает между 4 льготными системами. По каждой системе предусмотрены пониженные ставки, которые доступны малым предприятиям и предпринимателям. Рассмотрим системы подробнее:
| Система налогообложения | Особенности системы |
| ЕНВД (единый налог на вмененный доход) | Доступна, если численность персонала менее 100 человек |
| УСН (упрощенная система налогообложения) | Налоги будут значительно ниже, если годовой доход составляет менее 78 млн. рублей, а трудится до 100 человек |
| Патент | Работников должно быть не более 15 человек, а доход должен быть не более 60 млн. рублей в год |
| Единый сельхозналог | Лимита по доходу нет. Основным условием является доход от реализации сельхозпродукции, при этом он должен быть не менее 70% общего дохода. Работать в компании могут не более 300 сотрудников |