Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льгота на транспортный налог для многодетных семей в Москве в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Чтобы посчитать транспортный налог для любой машины, налоговая ставка умножается на мощность двигателя. В случае роскошных моделей эта сумма умножается еще на один показатель — коэффициент стоимости автомобиля.
Не облагаются налогом
- автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
- промысловые морские и речные суда;
- пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
- тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
- транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
- транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
- самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
- суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
- морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.
До начала 2023 года транспортный налог будут считать по-старому
1,1 –для автомобилей средней стоимостью от 3 до 5 млн руб., с года выпуска которых прошло не более трех лет; (действует в течение первого года владения, в последующие 2 года — 1);
2 — при средней стоимости автомобилей от 5 до 10 млн руб. и не более пяти лет с года выпуска;
3 — при средней стоимости автомобилей от 10 до 15 млн руб. и менее 10 лет с года выпуска, а также для автомобилей средней стоимостью от 15 млн руб. не старше 20 лет.
Значение имеет и возраст автомобиля. Согласно формуле, модели в категории 3-5 млн руб. облагаются повышенным налогом только первый год после приобретения, 5-10 млн — 5 лет, а 10-15 млн — 10 лет, а от 15 млн — 20 лет после даты производства.
Льготы по налогам на земельные участки
В общем порядке по налогу на земельный участок, согласно Налоговому кодексу, родители с тремя и более детьми могут рассчитывать на вычет стоимости 600 кв. метров из величины кадастровой стоимости надела. Эта ставка может быть изменена в конкретном регионе. Например, в Москве налог уменьшают для одного из родителей. А в Красноярске мамы и папы с тремя и более детьми не платят земельный налог совсем.
Для того чтобы получить такое послабление, родителям следует обратиться в инспекцию ФНС по месту жительства. При себе необходимо иметь документы, удостоверяющие личность, на всех членов семейства (паспорта, свидетельства о рождении), удостоверение многодетной семьи, бумаги на земельный участок. Точный перечень документов лучше уточнить в своем отделении налоговой.
Транспортный налог в Москве в 2021 году
- Автокредитование
- Все о ОСАГО
- Все о КАСКО
- Автострахование
- Налоги на авто
- ДТП — что делать?
- Все о каршеринге
- Штрафы
- Регистрационные действия
- Общение с ГИБДД
- В помощь водителям
- Рассчитать транспортный налог
- Рассчитать ОСАГО
- Рассчитать КАСКО
- Рассчитать автокредит
- Рассчитать расхода топлива
- Калькулятор растаможки авто
- автомобили легковые, специально оборудованные для использования инвалидами, а также автомобили легковые с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), полученные (приобретенные) через органы социальной защиты населения в установленном законом порядке;
- промысловые морские и речные суда;
- пассажирские и грузовые морские, речные и воздушные суда, находящиеся в собственности (на праве хозяйственного ведения или оперативного управления) организаций и индивидуальных предпринимателей, основным видом деятельности которых является осуществление пассажирских и (или) грузовых перевозок;
- тракторы, самоходные комбайны всех марок, специальные автомашины (молоковозы, скотовозы, специальные машины для перевозки птицы, машины для перевозки и внесения минеральных удобрений, ветеринарной помощи, технического обслуживания), зарегистрированные на сельскохозяйственных товаропроизводителей и используемые при сельскохозяйственных работах для производства сельскохозяйственной продукции;
- транспортные средства, принадлежащие на праве оперативного управления федеральным органам исполнительной власти и федеральным государственным органам, в которых законодательством Российской Федерации предусмотрена военная и (или) приравненная к ней служба;
- транспортные средства, находящиеся в розыске, при условии подтверждения факта их угона (кражи) документом, выдаваемым уполномоченным органом;
- самолеты и вертолеты санитарной авиации и медицинской службы;
- суда, зарегистрированные в Российском международном реестре судов;
- морские стационарные и плавучие платформы, морские передвижные буровые установки и буровые суда.
Какие льготы при уплате транспортного налога в Москве предусмотрены для многодетных семей
Многодетные семьи в РФ относятся к социально защищенной категории граждан. Сейчас политика властей направлена на улучшение демографической ситуации в стране, поэтому родители, воспитывающие три и более ребенка, вправе пользоваться рядом привилегий.
К одним из таковых привилегий относится освобождение от уплаты транспортного налога, причем здесь оно дается полностью на одну единицу техники. Для сравнения, другие категории граждан могут пользоваться преференциями только в отношении автомобилей до 200 л.с. Здесь же ограничения отменяются.
Обратите внимание! Многодетные семьи в Москве транспортный налог не платят. Освобождению подлежит только одна единица транспорта. Если у льготников несколько автомобилей, за один из них все же придется перечислять взносы в ИФНС.
Пример №1: уплата налога на транспорт многодетной семьей за несколько автомобилей
В собственности у многодетной семьи есть два автомобиля, оформленные на водителя, получившего удостоверение для подтверждения льготного статуса: «Тойота» мощностью 185 л.с. и «Мерседес» в 300 л.с. Чтобы получить освобождение от налогообложения, родитель подал соответствующее заявление в ИФНС, указав подробные данные о транспортном средстве.
Льгота предоставляется только на «Мерседес», следовательно, налог за «Тойоту» платить придется. На момент уплаты ставка составила 50 руб./1 л.с. Расчет ведется так:
50 х 185 = 4 250 руб. – итоговая сумма, которую необходимо перечислить в качестве налога.
Если бы не было льготы на «Мерседес» налог рассчитывался бы по повышенной ставке – 150 руб.:
300 х 150 = 45 000 руб. – такую сумму пришлось бы платить без освобождения от налогообложения.
Законом предусмотрена скидка на оплату налога на имущество для родителей с тремя и более детьми. Она зависит от количества несовершеннолетних. Налог может быть уменьшен на стоимость 5 кв. метров от общей площади квартиры, части квартиры и комнаты. В отношении дома или его части метраж больше — 7 кв. метров на каждого несовершеннолетнего. Для расчета берется кадастровая стоимость недвижимости. Узнать ее можно на сайте Росреестра.
Однако такая налоговая льгота действует не во всех регионах. Местные власти могут уменьшить или увеличить налог на имущество. Например, в Рязани многодетные могут не платить налог за 1 объект каждого вида: квартиру, дом, гараж. Для этого необходимо подтвердить, что доходы родителей не превышают прожиточного минимума.
Узнать о том, какие льготы на налоги положены родителям с тремя и более детьми в вашем регионе, вы можете в налоговой инспекции по месту жительства. Также эти сведения выкладывают на сайте местного органа власти.
Среднестатистическое российское семейство, в котором воспитывается 3 и более детишек, считается многодетным. Для некоторых регионов установлены свои критерии данного показателя. Они зависят от национальной культуры, обычаев и демографической ситуации. Такой статус предоставляется не только семейству, в котором есть оба родителя. Одинокие мамы или папы, имеющие на своем иждивении 3 и более малышей, также относятся к многодетным и пользуются всеми положенными льготами. Дети в таких семьях могут быть не только родными, но и приемными.
Для получения различных льгот от государства требуется оформить удостоверение, подтверждающее статус многодетности. Только после его выдачи можно обращаться в те или иные организации, которые предоставляют государственную или региональную помощь. Она может выдаваться в виде:
- субсидий;
- льгот;
- социального обслуживания;
- денежных выплат.
На федеральном уровне, для инвалидов в 2023 году предусмотрены налоговые попустительства. Это касается граждан, относящихся к первой и второй группам инвалидности. Сюда же относят тех, что обрел свой статус посредством последствий ЧАЭС или же других подобных катастроф.
Представленные льготы необходимы для данной категории для облегчения их жизнедеятельности и свободы перемещения в городских, либо сельских условиях.
ВАЖНО !!! Для того, чтобы воспользоваться собственным правом на получение льгот, необходимо иметь удостоверение, подтверждающее данный факт, а покупка и оформление транспортного средства должна происходить посредством социальной службы.
Данное снижение налога не относится к инвалидам, получившим третью группу.
Льготы для физических лиц
Ряд жителей региона может претендовать на применение льгот в отношении транспортного налога:
- герои СССР, РФ, а также полные кавалеры ордена Славы;
- ветераны и инвалиды боевых действий, в т.ч. ВОВ;
- инвалиды (1, 2 группа инвалидности);
- граждане, в несовершеннолетнем возрасте попавшие в плен к фашистам в период ВМВ;
- пострадавшие от радиации в результате аварии в Чернобыле;
- опекун ребенка-инвалида, один из родителей в многодетной семье;
- жертвы радиации при аварии на ПО «Маяк», а также подвергшиеся радиационному воздействию при испытаниях на Семипалатинском полигоне;
- граждане, входившие в группу риска при испытаниях ядерного оружия, а также пострадавшие от лучевой болезни в ходе таких испытаний;
- опекун недееспособного гражданина;
- владельцы ТС с двигателями мощностью менее 70 л.с.
Получить автомобиль многодетной семье можно при таких условиях:
- Оба родителя – граждане РФ.
- Особы воспитывают не менее определенного количества детей, которое установлено региональными властями.
- Родители не лишены прав по отношению ко всем своим детям.
- Между старшими членами официально оформлен брак. Гражданские отношения не признаются, потому что такой союз не является юридически значимым.
- В семье нет собственного автомобиля (эта информация тщательно проверяется).
Кроме этого, существуют факторы, которые лишают семью права на получение транспортного средства или скидки на его покупку, а именно – вскрытие таких подробностей:
- дети или родители получили судимость;
- ребенка признали мертвым или он пропал без вести;
- сын или дочь находятся на полном государственном обеспечении в интернате без лишения родительских прав;
- наличие прописки в другом регионе;
- проживание за границей.
Льготы по транспортному налогу многодетным в Москве
Раньше многодетные семьи освобождались от уплаты транспортного налога лишь на автомобили мощностью до 250 л.с. Теперь указанные ограничения отменены. Сейчас привилегии предоставляются одному из родителей, на которого зарегистрировано транспортное средство, безо всяких лимитов.
Не придется платить налог за следующие виды транспорта:
- Легковые автомобили, мотоциклы;
- Мотороллеры, грузовые автомобили, автобусы.
Льгота не действует в отношении водного, воздушного транспорта, мотосани и снегоходы – за них налог платить придется. Также она не распространяется на роскошные автомобили, при расчете налогов за которые применяется повышающий коэффициент в соответствии со ст. 362 НК РФ.
Какие ставки применяются для транспорта, подлежащего налогообложению:
| Снегоходы | |
| до 50 л.с. | 25 |
| от 50 л.с. | 50 |
| Воздушные суда | |
| Самолеты с реактивными двигателями | 200 |
| Самолеты и вертолеты с двигателями | 200 |
| Другие воздушные суды без двигателей | 2000 |
| Катера и моторные лодки | |
| До 100 л.с. | 200 |
| От 100 л.с. | 400 |
| Гидроциклы | |
| До 100 л.с. | 250 |
| Свыше 100 л.с. | 500 |
| Несамоходные суда | 200 |
Документы для оформления льгот на транспортный налог
При подтверждении статуса льготу применяют в полном объёме либо частично. Основания для предоставления таких поощрений влияют на то, какие собираются документы. Примерный список выглядит так:
- Заявление на полное, частичное освобождение от уплаты сборов.
- Свидетельство о браке.
- Свидетельство о рождении каждого ребёнка младше 18 лет.
- Свидетельство о регистрации ТС. Оно подтвердит, что гражданин на законных основаниях владеет транспортом. Документ подробно описывает технические характеристики.
Отдел соцзащиты и другие подобные уполномоченные органы контроля помогают с подтверждением статуса многодетных.
Заявление на получение льготы идёт от собственника транспорта либо его представителя. В законах не установлена типовая форма документов. Разрешается самостоятельно скачивать образцы, заполнять их.
Важно, чтобы текст документа включал такую информацию:
- Дата, подпись заявителя.
- Указание периода по налогам, за который запрашивают льготу.
- Основание, на котором от налогов освобождают полностью или частично.
- Описание собственника вместе с характеристиками, присущими транспорту.
- Наименование налоговой службы, куда передают документы.
Законы регионального уровня приводят к изменениям в перечне льготников. Повторная подача аналогичных заявлений обязательна каждый год. Ведь и сами дети могут достичь определённого возраста, когда право на льготы теряют. Платит ли многодетная семья транспортный налог при таких обстоятельствах? Ответ будет положительным.
Транспортный налог для многодетных семей в Москве
- Легковой транспорт;
- Мотоциклы (и его разновидности);
- Маршрутные транспортные средства, предназначенные для перевозки пассажиров;
- Частные самолеты;
- Частный самоходный транспорт (теплоходы, яхты)
- Небольшие парусные лодки;
- Небольшие моторные лодки;
- Гидроциклы;
- После прописывается информация о транспортном средстве: её марка, модель, государственный регистрационный знак, год выпуска, мощность двигателя.
- В конце прописывается просьба известить заявителя о решении предоставления льгот на транспортный налог для многодетной семьи, прислав ответ на указанную в заявлении электронную почту или адрес проживания заявителя.
Как воспользоваться льготой по транспортному налогу
В Налоговом кодексе установлен заявительный характер на использование льготы. В ст. 361.1. НК РФ есть и такое положение:
“В случае, если налогоплательщик – физическое лицо, имеющий право на налоговую льготу, не представил в налоговый орган заявление о предоставлении льготы или не сообщил об отказе от её применения, налоговая льгота предоставляется на основании сведений, полученных налоговым органом в соответствии с настоящим Кодексом и другими федеральными законами.”
Но многими ли льготами люди пользуются, пока не попросят о них и не предоставят пакет документов в полном объеме? Поэтому надеяться на работников Налоговой службы не стоит. Нужно самому идти и требовать то, что положено.
Какие льготы по налогам предусмотрены семьям с детьми
Помимо того, что россияне, работающие «по-белому» платят налог с доходов, владельцы транспортных средств вынуждены платить транспортный налог. Не стоит также забывать о налогах на недвижимое имущество, включая земельные участки. Между тем, средства передвижения есть не у всех, не всегда в собственном владении есть объект недвижимости, а платить налог с доходов обязаны все. Включая членов многодетных семей. Поэтому государство, согласно положениям статьи 218-й Налогового кодекса РФ, предоставляет многодетным семьям налоговый вычет по НДФЛ за каждый месяц отчетного периода:
- на первого ребенка – 1 тыс. 400 рублей;
- на второго ребенка – 1 тыс. 400 рублей;
- на третьего и каждого следующего ребенка – 3 тыс. рублей;
- на ребенка-инвалида в возрасте до 18 лет, на учащегося/студента очной формы обучения, в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом 1 и 2 группы – 12 тыс. рублей.
Льгота распространяется, как на родителей, включая приемных, так и на опекунов (попечителей), занимающихся воспитанием детей. Не отличаются и суммы выплат, за исключением воспитания детей-инвалидов в возрасте до 18 лет и на очное обучение инвалидов 1 и 2 групп в возрасте до 24 лет. На них государство выделяет сумму в 6 тысяч рублей.